优化风险管理：雇主责任险如何弥补工伤保险的不足

在企业运营中，员工的工伤问题成为企业管理的关键领域。根据《工伤保险条例》，工伤保险是国家强制性投保的社会保险，旨在保障工伤员工的医疗和生活需求。然而，工伤保险并非涵盖所有费用，企业仍需承担部分工伤赔偿责任。如何减轻这些额外负担，成为企业的重要问题。

雇主责任险的作用

雇主责任险作为一种商业保险，旨在帮助企业转移工伤事故中的经济赔偿责任。不同于强制性的工伤保险，雇主责任险是企业自愿投保的商业保险，能够补充工伤保险未涵盖的部分。且受益人是企业，能直接转移工伤事故中的经济赔偿风险，减轻企业财务负担。

雇主责任险与工伤保险的区别

工伤保险是国家强制缴纳的社会保险，主要保障员工的医疗和生活费用。而雇主责任险是企业自愿投保的商业保险，保障范围更为灵活，涵盖员工在工伤过程中企业应承担的各类费用。工伤保险的受益人是员工，而雇主责任险的受益人则是企业，帮助企业转移工伤事故的部分财务风险。

免赔情形与投保建议

雇主责任险的免赔情形通常包括员工故意行为（如自杀、醉酒）、犯罪行为或不可抗力事件等。企业在投保时应特别关注保险合同中的免赔条款，确保在工伤事故发生后能获得应有的赔偿。

如何降低企业负担

对企业而言，风险管理需“预防 + 保障”双管齐下：一方面通过雇主责任险补充工伤保险缺口，转移财务风险；另一方面加强安全管理与员工培训，从源头减少工伤事故。合理配置两类保险，既能合规履行法定责任，也能有效降低企业运营风险。

点评人：吴依娜，现为衡森飚律师团队成员，具备深厚的行政案件从业经验积淀。